2019年，湖州市審計局依照相關(guān)規(guī)定對我單位開展經(jīng)濟責(zé)任審計，并出具了湖審財報〔2019〕14號。我單位認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)經(jīng)濟方針政策和市委市政府的決策部署，圍繞做強做優(yōu)做大旅游產(chǎn)業(yè)這一主線，建立了旅游工程、旅游服務(wù)、城市旅游、文旅投資、酒店管理、外貿(mào)服務(wù)6大產(chǎn)業(yè)板塊，推進(jìn)了湖州旅游大廈等旅游項目的建設(shè)和160宗閑置資產(chǎn)的清理處置，打造了全是最大的中小微企業(yè)外貿(mào)服務(wù)綜合平臺，籌建了文旅產(chǎn)業(yè)基金，修訂出臺了有關(guān)公司治理、審計法務(wù)等方面的規(guī)章制度。但也發(fā)現(xiàn)了一些問題，我單位已根據(jù)審計意見和建議，采取了整改措施。現(xiàn)將審計整改結(jié)果公告如下：

　　一、關(guān)于審計查明問題的整改情況

　　（一）未明確需集體決策的理財事項具體金融標(biāo)準(zhǔn)，購買大額銀行理財事項未進(jìn)行集體決策。

　　一是2019年6月28日，集團黨委會審議通過《“三重一大”事項決策管理辦法》，將“各類金融賬戶、資金存放、理財和票據(jù)業(yè)務(wù)等財務(wù)事項管理”納入“三重一大”決策事項；二是審議通過《資金存放等財務(wù)事項管理暫行辦法》，明確集團公司及集團下屬企業(yè)競爭性存放的資金限額標(biāo)準(zhǔn)。

　　（二）對下屬控股單位旅通公司薪酬發(fā)放中的違規(guī)行為監(jiān)管不到位。

　　一是2019年7月，集團已委托湖州市廣誠律師事務(wù)所向相關(guān)涉及人員發(fā)放律師函，要求其盡快補交稅款及退還違規(guī)發(fā)放金額合計約31萬元。二是完善內(nèi)控制度，授權(quán)不放權(quán)，加強對下屬單位的資金管控。同時制定完善并嚴(yán)格執(zhí)行人員薪酬管理制度，明確違規(guī)發(fā)放“津補貼”問題紀(jì)律“紅線”，強化對違規(guī)發(fā)放“津補貼”問題的綜合治理，形成用制度管人管事管錢管物的工作機制。三是加強事中事后監(jiān)管，不定期對下屬企業(yè)進(jìn)行人員薪酬發(fā)放等方面的檢查監(jiān)督工作，明確集團本級有關(guān)部門對薪酬發(fā)放的管理責(zé)任以及下屬企業(yè)負(fù)責(zé)人的主體責(zé)任，嚴(yán)格責(zé)任追究。

　　（三）對“湖州旅游水陸交通設(shè)施建設(shè)項目”兩個配套工程招投標(biāo)的監(jiān)管不夠到位。

　　一是在招標(biāo)項目中，在招標(biāo)公告及招標(biāo)文件中明確要求參與投標(biāo)所有環(huán)節(jié)的相關(guān)投標(biāo)單位人員均須提供個人社保證明材料，增加資信文件審查內(nèi)容，同時進(jìn)行材料真實性核查，招標(biāo)結(jié)束后進(jìn)行復(fù)查。二是鑒于上述項目均已實施完畢且公司對相關(guān)弄虛作假參與投標(biāo)單位無行政處罰權(quán)，為起到處罰及警示作用，擬禁止相關(guān)中標(biāo)單位“湖州科鑫建筑加固技術(shù)有限公司”、“鹽城民盛建筑加固改造技術(shù)工程有限公司”、“湖州聲博視聽工程有限公司”、“湖州杰科教育用品有限公司”未來三年內(nèi)參與集團范圍內(nèi)任何招投標(biāo)項目。

　　二、關(guān)于其他需要督查追責(zé)和整改落實的問題

　?。ㄒ唬┎糠窒聦賳挝粐匈Y產(chǎn)管理方面存在的問題

　　1.4家公司217.09萬元租金應(yīng)收未收且未入賬。

　?。?）湖州市糧食國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司應(yīng)收吳興日麗風(fēng)和旅社潘忠平欠租90.67萬元事宜。 集團于2017年6月向日麗風(fēng)和旅社發(fā)出租金催收函，經(jīng)雙方協(xié)商，日麗風(fēng)和旅社確認(rèn)自2010年至2017年7年零2個月計84.67萬元，所欠租金雙方達(dá)成共識后重新簽訂租賃協(xié)議，新簽合同租期自2017年7月1日至2022年3月30日共5年，日麗風(fēng)和地塊已被列入2019年政府房屋征收范圍。截止2019年8月2日，該地塊所有資產(chǎn)使用者都已經(jīng)騰退完畢，其中日麗風(fēng)和旅社潘忠平拒絕簽署騰退補償協(xié)議，并拒絕支付所欠租金，因此我集團已對其啟動法律訴訟程序主張集團權(quán)益，并于2019年8月19日收到吳興區(qū)人民法院傳票，定于2019年11月4日上午9點開庭，后續(xù)根據(jù)法院判決加快處理。

　?。?）湖州城市旅游有限公司應(yīng)收湖州飛越演藝有限公司欠租64.57萬元事宜。2018年10月18日由湖州市吳興區(qū)人民法院判決，2018年11月23日雙方收到強制執(zhí)行書進(jìn)入執(zhí)行程序，法院執(zhí)行庭對湖州飛越演藝有限公司遺留的設(shè)施設(shè)備進(jìn)行封存，經(jīng)第三方評估機構(gòu)評估后進(jìn)行司法拍賣，以拍賣所得償還所欠租金，但目前兩次拍賣均流拍，因此集團按照法定程序，以吳興區(qū)人民法院對湖州飛越演藝公司相關(guān)財產(chǎn)二次拍賣所定的保留價25萬元接受財產(chǎn)，以物抵債25萬元，由集團做好再行利用或變賣處理等工作，同時集團對剩余債務(wù)保留追溯權(quán)力。

　?。?）湖州國貿(mào)物業(yè)有限責(zé)任公司應(yīng)收湖州吳興德月池浴場欠租1.27萬元、蔣會林欠租13.08萬元事宜。經(jīng)與湖州吳興德月池浴場多次協(xié)商，但均未果，因此考慮將對方簽訂合同時支付的1萬元押金進(jìn)行抵扣，剩余2700元租金繼續(xù)催繳，追繳不成將啟動司法程序；蔣會林欠租13.08萬元經(jīng)與對方清算往來賬款并進(jìn)行賬務(wù)合并后已于2019年4月15日清賬。

　?。?）湖州文化場館經(jīng)營有限公司應(yīng)收湖州盤古文化創(chuàng)意有限公司欠租30萬、陳英士故居陸劍敏欠租17.5萬元事宜。經(jīng)與湖州盤古文化創(chuàng)意有限公司協(xié)商，雙方于2018年12月31日簽終止聯(lián)合管理協(xié)議書，約定雙方合作關(guān)系于2018年4月30日提前終止（對方已于2018年4月30日提前撤場，實際合作關(guān)系當(dāng)時已終止），對方結(jié)清相關(guān)費用（管理費、物業(yè)費），合計17萬元，目前已足額到賬；經(jīng)與陸劍敏多次協(xié)商，但均未果，湖州文化場館經(jīng)營公司委托律師啟動司法程序，對方提出庭下和解，經(jīng)吳興區(qū)人民法院調(diào)解并征得雙方同意，于2019年4月3日出具民事調(diào)解書，要求對方于2019年5月30日前支付管理費85000元，于2019年9月30日前支付管理費90000元，但目前已過第一期繳納期限，對方仍未支付第一期款項，目前經(jīng)申訴，雙方已收到強制執(zhí)行書進(jìn)入執(zhí)行階段。

　　2.2家公司5項國有資產(chǎn)出租未經(jīng)評估。

　　一是針對國有資產(chǎn)出租未經(jīng)評估事宜，對今后集團資產(chǎn)出租事宜，嚴(yán)格參照湖州市國資委出臺的《湖州市國有企業(yè)資產(chǎn)出租管理暫行辦法》及關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行《湖州市國有企業(yè)資產(chǎn)出租管理暫行辦法》有關(guān)事項的通知的要求，嚴(yán)格規(guī)范資產(chǎn)出租日常巡查、評估、出租、出售等流程，要求資產(chǎn)出租前必須進(jìn)行評估，以評估價為基準(zhǔn)確定租金底價（不低于評估價）。二是針對2家公司5項國有資產(chǎn)，待租約到期后均須進(jìn)行評估，按評估價重新確定租金標(biāo)準(zhǔn)。三是按照市國資委統(tǒng)一部署，抓緊推進(jìn)國有資產(chǎn)信息管理平臺搭建事宜，目前已成立專班開展所有資產(chǎn)的清理、現(xiàn)場核查和錄入工作。

　　（二）下屬單位業(yè)務(wù)接待方面存在的問題

　　一是制定完善集團《業(yè)務(wù)接待管理辦法》，再一次明確“嚴(yán)禁在高檔的娛樂、休閑、健身、保健等經(jīng)營場所進(jìn)行業(yè)務(wù)接待活動”“不得提供香煙和高檔酒水”。二是嚴(yán)格財務(wù)審批，明確業(yè)務(wù)接待費用報銷須業(yè)務(wù)接待聯(lián)系單、正規(guī)發(fā)票、菜單“三單齊全”，否則不予報銷。三是加強財務(wù)檢查，成立會計核算中心，每天開展會計核算的復(fù)核工作，做到發(fā)現(xiàn)問題即查即改。 

　?。ㄈ┴攧?wù)管理及核算方面存在的問題

　　一是2019年1月，在審計過程已現(xiàn)場通知違規(guī)的5家下屬單位退回違規(guī)支付的人員報酬；兼職補貼并入職工工資薪酬核算，如涉及稅費的按規(guī)定進(jìn)行扣除。2019年3月，湖州市對外貿(mào)易有限公司使用購油卡票據(jù)支付擬聘用職業(yè)經(jīng)理人的6萬元工資已退回（審計報告中已批露）。使用差旅費報銷票據(jù)支付浙江安吉寧興云外貿(mào)服務(wù)有限公司2名職工兼職補貼0.28萬元，完成賬務(wù)調(diào)整，計入企業(yè)職工工資薪酬總額。二是針對超限額（1000元）進(jìn)行現(xiàn)金支付的問題。2019年6月28日，集團黨委會審議通過并嚴(yán)格執(zhí)行《財務(wù)收支審批制度》，其中第六條第三款規(guī)定“所有支付報銷業(yè)務(wù)原則上采取轉(zhuǎn)賬支付。必須采用現(xiàn)金報銷業(yè)務(wù)的，須由領(lǐng)款人簽字，金額限額為人民幣壹仟元以下”。